Para Transferinde Yeni Dönem: Açıklama ve Beyan Zorunluluğu Geliyor

MASAK’ın hazırladığı yeni düzenleme ile 200 bin TL ve üzeri para transferlerinde açıklama zorunluluğu geliyor. 2 milyon TL üzerindeki işlemlerde Nakit İşlem Beyan Formu, 20 milyon TL’yi aşan işlemlerde ise fonun kaynağına dair detaylı açıklama şartı aranacak. Yeni sistem 1 Ocak 2026’da yürürlüğe girecek. Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal sistemde şeffaflığı artırmak ve kayıt dışı ekonomiye darbe vurmak amacıyla devrim niteliğinde bir adım atmaya hazırlanıyor. Yayımladığı taslak tebliğ ile 1 Ocak 2026'dan itibaren EFT, havale ve nakit işlemlerinde yeni beyan zorunlulukları getiriliyor. Özellikle 200 bin TL ve üzeri transferlerde başlayacak olan kademeli açıklama sistemi, 20 milyon TL üzerindeki işlemlerde fonun kaynağının dahi beyan edilmesini şart koşacak. İşte MASAK'ın yeni düzenlemesinin tüm detayları ve finans dünyasını bekleyen önemli değişiklikler...

Büyük Değişim Kapıda! MASAK'tan EFT ve Havale İşlemlerine Kademeli Açıklama Zorunluluğu: 20 Milyon TL Üzerine Kaynak Beyanı Şartı!

Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), Türkiye'nin finansal sistemini daha şeffaf hale getirmek, kayıt dışı ekonomiyle mücadele etmek ve uluslararası standartlara uyumu güçlendirmek amacıyla önemli bir adım attı. Yayımladığı MASAK Genel Tebliği Taslağı ile EFT, havale ve nakit işlemlerinde yeni beyan ve açıklama zorunlulukları getiriliyor. Bu düzenlemeler, özellikle yüksek tutarlı para transferlerinde fonun kaynağının izlenmesini kolaylaştırarak, suç gelirlerinin aklanmasının önüne geçmeyi hedefliyor.
 

1 Ocak 2026'da Yürürlüğe Girecek Kademeli Sistem

Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın sitesinde paylaşılan taslak tebliğe göre, yeni düzenlemelerin 1 Ocak 2026 tarihinden itibaren yürürlüğe girmesi planlanıyor. MASAK, FATF (Financial Action Task Force) standartlarına uyumun güçlendirilmesi ve ulusal/uluslararası yükümlülüklere etkin şekilde riayet edilmesi hedefi doğrultusunda, suç gelirlerinin tespiti ve aklanmasının önlenmesi için kademeli bir yaklaşım benimsedi.

Yeni sistem, işlem tutarlarına göre farklı beyan seviyeleri öngörüyor:

• 200 Bin TL ile 2 Milyon TL Arası İşlemler: Bu tutarlar arasındaki nakit işlemlerde, işlemin mahiyetine ilişkin bir seçenek belirlenmesi gerekecek. Müşterinin "diğer", "bireysel ödeme" veya benzeri genel seçenekleri tercih etmesi durumunda, minimum 20 karakter uzunluğunda bir işlem açıklaması girilmesi zorunlu olacak. Bu, genel ve anlamsız açıklamaların önüne geçerek işlemin gerçek amacının belirtilmesini sağlamayı hedefliyor.
• 2 Milyon TL ile 20 Milyon TL Arası İşlemler: Bu aralıktaki nakit işlemlerde, müşteriden "Nakit İşlem Beyan Formu" doldurması istenecek. Bu formda da, işlemin mahiyetine ilişkin somut bilgi içermeyen "diğer" veya "bireysel ödeme" gibi genel seçeneklerin seçilmesi halinde, en az 20 karakter uzunluğunda detaylı bir işlem açıklaması temin edilmesi zorunlu kılınacak.
• 20 Milyon TL ve Üzeri İşlemler: Taslağın en dikkat çekici maddesi ise yüksek tutarlı işlemlerle ilgili. Finansal kuruluşlar, işlem tutarı veya birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam tutarı 20 milyon TL'yi aşan nakit işlemlerde, Nakit İşlem Beyan Formunun çok daha detaylı bir açıklama içerecek şekilde ve ilgili dayanakları (belgeleri) eklenmek suretiyle doldurulmasını sağlamakla yükümlü olacak. Bu seviyedeki işlemlerde, formun doldurulmasının yanı sıra, fonun kaynağına dair de ayrıntılı bir açıklama yapılması ve bu kaynağın belgelendirilmesi zorunlu hale getirilecek.
  
  
   

Suç Gelirleriyle Mücadelede Dönüm Noktası

MASAK'tan yapılan açıklamada, bu taslak düzenlemenin, Türkiye'nin uluslararası finansal güvenlik taahhütlerine uyumunu güçlendireceği ve suç gelirlerinin tespiti, yurt dışına kaçırılması ve aklanmasının önlenmesi ile kayıt dışı ekonomiyle mücadele çabalarına önemli katkı sağlayacağı belirtildi. FATF üyesi ülkelerde uygulanan benzer yaklaşımlar da taslağın hazırlanmasında dikkate alındı.

Tebliğ taslağının geliştirilmesi ve yayımlanmaya hazır hale getirilmesi için çalışmalar devam ederken, mevcut taslakta yer alan konuların geliştirilmesi, değiştirilmesi veya katkıda bulunulması ile ilgili görüş ve öneriler 18 Ağustos 2025 tarihine kadar 'gorus@masak.gov.tr' adresine iletilebiliyor. Finansal kuruluşlar ve işlem yapan tüm taraflar, bu yeni düzenlemelere şimdiden hazırlıklı olmalı.